🛠️ Travaux déductibles des impôts : ce qu’il faut savoir en 2025
Propriétaire d’un logement, que ce soit pour le louer ou l’habiter, vous êtes souvent amené à réaliser des travaux. Bonne nouvelle : certaines dépenses peuvent alléger votre facture fiscale. Voici un tour d’horizon des aides et dispositifs existants.
📍 Si vous louez un logement : pensez au déficit foncier
Si vous mettez en location un logement vide, vous pouvez déduire certaines dépenses de vos revenus fonciers grâce au mécanisme du déficit foncier.
Le principe est simple : si vos charges (travaux, frais de gestion, intérêts d’emprunt, etc.) dépassent vos loyers perçus, la différence (jusqu’à 10 700 € par an) est déductible de votre revenu global.
L’excédent éventuel est reportable sur 10 ans.
🔧Travaux concernés :
Entretien & réparation : système électrique, plomberie, chauffage, toiture…
Amélioration : installation d’un tout-à-l’égout, d’un ascenseur ou d’un dispositif de sécurité.
❗Attention :les travaux doivent être payés directement par vous, et uniquement pour un logement loué vide (les meublés relèvent d’un autre régime fiscal).
🏡 Travaux dans votre résidence principale : aides ciblées
En règle générale, les travaux dans votre résidence principale ne sont pas déductibles d’impôts.
Mais il existe des exceptions :
👵Crédit d’impôt pour l’aide aux personnes âgées ou handicapées
Ce dispositif permet de déduire 25 % des dépenses engagées pour l’installation d’équipements d’accessibilité (douche à l’italienne, monte-escalier, barres d’appui…).
Le plafond est de 5 000 € pour une personne seule et 10 000 € pour un couple.
🌿 Rénovation énergétique : cap sur MaPrimeRénov’
Depuis 2020, le crédit d’impôt pour la transition énergétique (CITE) a été remplacé par MaPrimeRénov’.
Accessible à tous les propriétaires (occupants ou bailleurs), ce dispositif aide à financer des travaux améliorant les performances énergétiques du logement.
💰Jusqu’à 20 000 € d’aides sur 5 ans, selon les revenus et les travaux réalisés.
🎯 Travaux éligibles :
Isolation des murs ou combles
Pompe à chaleur, chaudière à haute performance
Ventilation double flux
Borne de recharge pour véhicule électrique
📌 Conditions : les travaux doivent être réalisés par un professionnel RGE (Reconnu Garant de l’Environnement).
📉 Profitez des taux réduits de TVA
Vous pouvez bénéficier de taux de TVA réduits si votre logement a plus de 2 ans :
- 10 % pour les travaux d’entretien, d’aménagement ou de transformation.
- 5,5 % pour les travaux d’amélioration énergétique.
⚠️ Pour en bénéficier, les travaux doivent être facturés par une entreprise. Si vous achetez vous-même les matériaux, seuls les frais de main-d'œuvre bénéficieront du taux réduit.
🔎 Pour en savoir plus et consulter les conditions complètes, rendez-vous sur le site officiel :
👉www.impots.gouv.fr
